O.b.system Inc. · TSE:5576
O.b.system — Q2 FY2027/3 Earnings Presentation
10 slides from O.b.system's earnings presentation, Oct 21, 2026
Slide 1: 2027/3期 2Q 決算補足説明資料
2027/3期 2Q 決算補足説明資料 2026年10月21日 株式会社オービーシステム 東証スタンダード市場：5576
Slide 2: 2027/3期2Qの概況
2027/3期2Qの概況 国内経済及び業界動向 • 中東情勢の緊迫化に伴う物価上昇など国内経済の下押しリスクはあったものの、雇用環境の改善やAI・半導体関連の需 要拡大が下支え、景気は緩やかな回復基調 • 情報サービス業界はDX投資が継続、特に生成AIを活用した開発が進展し、需要は底堅い反面、IT関連人材の確保・育 成の課題・コスト増加もあり先行きを注視 当社の特徴と2Q業績 • 上期は一部において車載系案件の縮小、医療分野における案件の延期など事業環境の厳しさがあり、また社会インフラ 分野において受注時期の遅れなど厳しい状況が続いたものの、引続き拡大するAI・DX需要を各事業分野において堅調
Slide 3: 2027/3期2Q決算
2027/3期2Q決算 ⚫ 連結拡大に加え各事業部門において順調に受注を拡大し、前年同期に比べて業績は大幅に伸長 ⚫ 人件費、研究開発投資の増加やのれん償却などで販管費は引続き増加傾向 ⚫ 例年売上は下期に傾斜しており、販管費も上期（特に１Q）に集中することから、下期で目標達成を目指す 2026/3期 2027/3期 （百万円） 2Q累計 通期 2Q累計実績 前年同期差 前年同期比 通期見通し 進捗率 売上高 3,899 8,655 4，686 ＋786 ＋20.2％ 10,000 46.9％ 売上総利益 711 1,675 919 ＋208 ＋29.3％ 1,950 47.2％ 粗利益率 1
Slide 4: ＜参考＞四半期推移
＜参考＞四半期推移 ⚫ 順調に受注を拡大し、四半期ごとに伸長 ⚫ 販管費は引続き増加傾向だが、１Qに比べ平常状態に移行 ⚫ ２Qの前年同期比、前四半期（今期１Q）比とも業績は順調に伸長 2026/3期 2027/3期 （百万円） 前四半期比 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 前年2Q比 （１Q比） 売上高 1,753 2,146 2,261 2,494 2,258 2，428 ＋13.1％ ＋7.5％ 売上総利益 318 392 454 510 445 474 ＋20.9％ ＋6.6％ 粗利益率 18.2％ 18.3％ 20.1％ 20.5％ 19.7％ 19.5％ － － 販管費 279
Slide 5: B/S、C/Fの状況
B/S、C/Fの状況 ⚫ 純資産は3億円増加し自己資本比率は7割超を維持 ⚫ 営業CFは順調に利益を計上し増加 ⚫ 手元資金も潤沢で高い流動性を確保 ⚫ 増配を継続できるキャッシュフローは十分 （百万円） 2025/3 2026/3 2026/9 前期末比増減 （百万円） 2025/3期 2026/3期 2026/9 流動資産 3,937 3,834 3，720 △113 営業CF 461 329 354 現預金 2,638 2,291 2，264 △27 税前当期利益 695 845 430 売掛債権 1,214 1,426 1，350 △75 減価償却費 34 45 25 仕掛品 16 2
Slide 6: 2027/3期業績見通し
2027/3期業績見通し ⚫ 中期経営計画の最終年度であり、連結売上高100億円達成を目指す ⚫ 堅調なシステム開発需要への対応、中期経営計画施策の着実な実行により、売上高前期比15％増収計画 ⚫ 先行投資としての新卒採用人員を一昨年から継続して大幅増員、教育・研修も充実させ体制を拡大し開発力を強化 ⚫ 大幅な増収効果により、営業利益・経常利益は前期比24％増益の見通し 2026/3期 2027/3期 増加額 増加率 （百万円） （実績） （業績見通し） 売上高 8,655 10,000 +1,344 ＋15.5% 営業利益 672 835 +162 ＋24.2％ 経常利益 727 900 +
Slide 7: 株主還元
株主還元 現状においては配当金での株主還元を柱とし、40％以上の配当性向と継続的な増配を計画 ⚫ 2026年3月期は年間100円の当初計画を105円に増額。上場以降3期連続増配し、配当性向40％を実現 ⚫ 2027年3月期は当期利益20％増益の計画を踏まえ、２０円増配を予定 （中間配当60円、期末配当65円の計画を維持） 2027/3期（予想） 2024/3期 2025/3期 2026/3期 年間 中間 期末 70円 80円 105円 一株当たり配当額 125円 60円 65円 （30円） （40円） （50円） 10円 うち、記念配 ー ー － － ー （5円） EPS 193.0円 210
Slide 8: 中期経営計画 施策進捗状況
中期経営計画 施策進捗状況 ・2027/3期 連結売上100億円を目指し中期経営計画を推進中 ・急速なAIシフトに対応するための組織体制整備・追加アクションを推進中 中期経営計画成長戦略 既存事業の拡大 新事業の創出・拡大 成長アクション ① 成長アクション ② 成長アクション ③ 取引先の拡大・システム開発力／ R&D・業務提携拡大による 資本業務提携（M&A） 人材の一層の強化 事業拡大の加速 拡大による事業拡大の推進 計画的新卒社員の確保による体制拡大 株式会社ヒューマン＆テクノロジーとの × 資本業務提携(2024年4月) • 2024年4月：52名採用 ＡＩ機能搭載ＣＬＩＰ2025年
Slide 9: ＜参考＞単体決算の概要
＜参考＞単体決算の概要 ⚫ 一部において受注時期の遅れなど部門ごとの強弱はあったものの、引続き拡大するAI・DX需要を各事業分野において堅調に 受注を重ね、前年同期に比べて順調に推移 ⚫ 人件費の増加、研究開発投資拡大の影響から、販管費は引続き増加傾向 ⚫ 政策投資株式の縮減方針に沿った投資有価証券売却による特別利益を計上、計画的に当期利益を底上げ 2026/3期 2027/3期 （百万円） 2Q累計 通期 2Q累計実績 前年同期差 前年同期比 通期見通し 進捗率 売上高 3,563 7,468 3，834 ＋270 ＋7.6％ 8,200 46.8％ 金融 1,334 2,784 1，814
Slide 10: 見通しに関する注意事項・お問い合わせ先
見通しに関する注意事項 当資料に記載されている内容は、いくつかの前提に基づいたものであり、 将来の計画数値や施策の実現を確約したり保証したりするものではありません。 株式会社オービーシステム 東京本社IR担当 お問い合わせ先 TEL：03-3471-9877(代表) E-mail：[email protected]