Ceres Inc. · TSE:3696

Ceres — Q2 2023 Earnings Presentation

55 slides from Ceres's earnings presentation, August 2023

  1. Slide 1: 2023年12月期第2四半期 決算説明資料

    2023年12月期第２四半期 決算説明資料 2023年8月 株式会社セレス（東証プライム市場：3696） Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved.

  2. Slide 2: 目次

    目次 １．連結業績 ２．各事業の状況 ３．APPENDIX Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 1

  3. Slide 3: 1．連結業績

    1．連結業績 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 2

  4. Slide 4: 2023年12月期第2四半期累計 業績ハイライト

    2023年12月期第２四半期累計 業績ハイライト 売上高は前年同期比16.9%増の11,220百万円 ⚫ モバイルサービスはD2C・DXが好調、モッピーも堅調に推移し 前年同期比13.4%増の10,927百万円 ⚫ フィナンシャルサービスはマーキュリーのステーキングが好調に推移、 CVCの株式売却もあり前年同期比4.8倍の307百万円 営業利益は前年同期比22.0%減の466百万円 ⚫ モバイルサービスはD2Cでインソール商品の販売が好調に推移するも、 前期からのポイント付与期ずれとDX人材投資で前年同期比9.2%減の1,448百万円 ⚫ フィナンシャルサービスはマーキュリー積極投資もステーキ

  5. Slide 5: 損益計算書の概要（第2四半期累計）

    損益計算書の概要（第2四半期累計） 2023年12月期 2022年12月期 （単位：百万円） 前年同期比 第2四半期累計 第2四半期累計 11,220 9,598 売上高 (100.0%) (100.0%) +16.9% 4,577 3,747 売上総利益 (40.8%) (39.0%) +22.1% 4,111 3,149 販売費及び一般管理費 (36.6%) (32.8%) +30.5% 466 597 営業利益 (4.2%) (6.2%) -22.0% 531 244 経常利益 (4.7%) (2.5%) +117.4% 354 -140 四半期純利益※1 (3.2%) (－) － 79

  6. Slide 6: セグメント情報（第2四半期累計）

    セグメント情報（第2四半期累計） モバイルは各事業増収もモッピーの原価率上昇・DXの積極人材投資で営業減益に フィナンシャルはマーキュリーの事業好調と株式売却により増収・営業損失縮小 売上高 営業利益 (百万円) (百万円) ■モバイルサービス ■フィナンシャルサービス ■モバイルサービス ■フィナンシャルサービス ■営業利益調整額 ※ セグメント間の内部取引高については、グラフに与える影響が軽微のため表記しておりません。 ※ 営業利益調整額は特定のセグメントに帰属しない費用項目です。 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 5

  7. Slide 7: セグメント別業績（第2四半期累計）

    セグメント別業績（第2四半期累計） 売上高 営業利益 （単位：百万円） 2023年12月期 2022年12月期 2023年12月期 2022年12月期 第2四半期累計 第2四半期累計 第2四半期累計 第2四半期累計 11,220 466 全社 9,598 597 YOY +16.9% YOY -22.0% 10,927 1,448 モバイルサービス事業 9,635 1,595 YOY +13.4% YOY -9.2% 6,884 1,115 ポイント 6,746 1,482 YOY +2.0% YOY -24.8% 1,819 408 D2C 970 22 YOY +87.6% YOY - 2

  8. Slide 8: 営業利益・経常利益の増減要因（第2四半期累計）

    営業利益・経常利益の増減要因（第2四半期累計） （百万円） 2022年12月期2Q 営業利益 597 • QoQ減収によるポイント セレス（ポイント） ▲367 付与期ずれの影響 D2C • インソール商品 385 販売好調 ▲143 営業利益 ゆめみ • 積極的な人材投資 マーキュリー 53 • ステーキング好調 セレス（CVC） 51 • 株式売却益 調整額等 ▲110 2023年12月期2Q 営業利益 466 2022年12月期2Q 244 経常利益 営業減益 ▲131 • 前年の暗号資産市場低迷 経常利益 持分法投資損益 （ビットバンク） 383 その他営業外損益 35 2023年12

  9. Slide 9: 業績予想に対する進捗状況

    業績予想に対する進捗状況 売上高は事業ごとに進捗は異なるものの概ね想定どおりの着地に 利益面はD2C大幅上振れも、モッピーの原価率上昇・DX不採算案件発生で下振れ ２Q累計実績 【業績予想値】 売上高 112.2億円 進捗率 48.8％ 230億円 進捗率 EBITDA 7.9億円 37.9％ 21億円 営業利益 4.6億円 進捗率 29.1％ 16億円 経常利益 5.3億円 進捗率 33.2％ 16億円 当期純利益 3.5億円 進捗率 44.3％ 8億円 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 8

  10. Slide 10: 損益計算書の概要（第2四半期）

    損益計算書の概要（第2四半期） （単位：百万円） 第2四半期 前年同期 前年同期比 前四半期 前四半期比 (2023年4-6月) (2022年4-6月) (2023年1-3月) 5,695 4,889 5,525 売上高 (100.0%) (100.0%) +16.5% (100.0%) +3.1% 2,398 1,790 2,179 売上総利益 (42.1%) (36.6%) +33.9% (39.4%) +10.1% 販売費及び 2,185 1,787 1,925 一般管理費 (38.4%) (36.6%) +22.3% (34.8%) +13.5% 212 3 253 営業利益 (3.7

  11. Slide 11: セグメント情報（第2四半期）

    セグメント情報（第2四半期） モバイルはD2C好調、モッピー・DX堅調で増収、DX人材投資を吸収し営業増益 フィナンシャルは各事業好調で増収、積極投資により営業損失は前年並み 売上高 営業利益 (百万円) (百万円) ■モバイルサービス ■フィナンシャルサービス ■モバイルサービス ■フィナンシャルサービス ■営業利益調整額 ※ セグメント間の内部取引高については、グラフに与える影響が軽微のため表記しておりません。 ※ 営業利益調整額は特定のセグメントに帰属しない費用項目です。 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 10

  12. Slide 12: セグメント別業績（第2四半期）

    セグメント別業績（第2四半期） 売上高 営業利益 （単位：百万円） 第2四半期 前年同期 第2四半期 前年同期 (2023年4-6月) (2022年4-6月) (2023年4-6月) (2022年4-6月) 5,695 212 全社 4,889 3 YOY +16.5% YOY - 5,613 762 モバイルサービス事業 4,960 588 YOY +13.1% YOY +29.6% 3,359 609 ポイント 3,422 595 YOY -1.8% YOY +2.2% 1,174 349 D2C 540 -14 YOY +117.3% YOY - 1,104 -163 DX 1,082

  13. Slide 13: 営業利益・経常利益の増減要因（第2四半期）

    営業利益・経常利益の増減要因（第2四半期） （百万円） 2022年12月期2Q 営業利益 3 セレス（ポイント） 13 • インソール商品販売好調 D2C 363 営業利益 • 積極的な人材投資 ゆめみ ▲202 • 不採算案件の発生 マーキュリー 42 • ステーキング好調 調整額等 ▲7 2023年12月期2Q 営業利益 212 2022年12月期2Q 経常利益 ▲413 • 前年の暗号資産市場低迷 営業増益 208 経常利益 持分法投資損益 （ビットバンク） 276 その他営業外損益 108 • 前年の暗号資産市場低迷 2023年12月期2Q 経常利益 179 Copyright © 2

  14. Slide 14: 貸借対照表の概要

    貸借対照表の概要 2023年12月期 2022年12月期 （単位：百万円） 前年増減額 主な要因 第2四半期末 期末 15,002 14,413 現金及び預金 +255 流動資産 +589 営業投資有価証券 +181 (64.2%) (63.8%) 売掛金 -310 8,363 8,183 のれん -102 固定資産 +179 関係会社株式 +75 (35.8%) (36.2%) 投資有価証券 +72 23,365 22,597 資産合計 +768 (100.0%) (100.0%) 11,052 10,558 ポイント引当金 +482 流動負債 +494 短期借入金 +176 (47.3%)

  15. Slide 15: キャッシュフロー計算書の概要

    キャッシュフロー計算書の概要 2023年12月期 2022年12月期 2023年12月期第2四半期累計 （単位：百万円） 第2四半期累計 第2四半期累計 内訳 税金等調整前当期純利益 528 減価償却費・のれん償却額 241 営業活動によるキャッシュ・フロー 398 -909 ポイント引当金の増加 482 持分法による投資利益 -73 法人税等の支払額 -342 マーキュリーのシステム投資等 -102 投資活動によるキャッシュ・フロー -212 -1,121 投資有価証券の取得 -67 有利子負債の増加 289 財務活動によるキャッシュ・フロー 61 1,435 株主還元（配当） ｰ227 現

  16. Slide 16: 2．各事業の状況

    2．各事業の状況 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 15

  17. Slide 17: モバイルサービスの事業系統図

    モバイルサービスの事業系統図 モッピー・アドトラック・D2Cの相互連携でシナジーを創出 広告主 ASP メディア ユーザー D2C ポイント アフィリエイト ポイントメディア ディアナ プログラム 化粧品関連 バッカス ヘルスケア分野 自社メディアの媒体 サステナブルな成長 力を活かし直接取引 サルース 自社メディア フェムテック分野 開発支援 営業協力 DX ゆめみ モバイル分野で有数の開発力 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 16

  18. Slide 18: モバイルサービス事業の業績推移

    モバイルサービス事業の業績推移 売上高はDX堅調、D2C四半期過去最高で前年比13.1％の増収 営業利益はD2C大幅増益がDXの積極人材投資を吸収し前年比29.6％の増益 売上高 ₊13.1% 営業利益 （百万円） (YoY) （百万円） ₊29.6% (YoY) 1,174 ■ポイント ■D2C ■DX ※ 2021年度以前の売上高は新収益認識基準等を遡及適用したと仮定した数値で記載しております。 ※ セグメント内区分の変更により2021年度以前のモバイルサービス事業の内訳を修正して記載しております。 ※ セグメント内の内部取引高については、グラフに与える影響が軽微のため表記しておりません。

  19. Slide 19: モッピーのビジネスモデル

    モッピーのビジネスモデル 広告主 会 員 ※1 日本最大級の 15.4％ 広告掲載 ポイントサイト 掲載情報提供 50代～ （YoY +1.3%） 金融 17.4％ EC 40代 （YoY +0.5%） 広告効果 アクション （広告閲覧/応募・申込） 27.0％ 不動産 30代 （YoY -0.9%） ポイント付与 28.9％ デジタルコンテンツ 20代 （YoY -0.5%） アクティブユーザー その他 掲載料支払い 476万人 ポイント 10代 11.3％ （売上計上） （YoY -0.4%） （YoY +17.6％） 交換申請 各社と提携 ポイント交換 ポイント交換先※2 銀行振込 ギフ

  20. Slide 20: ポイントの業績推移

    ポイントの業績推移 モッピーは前年の大型案件剥落も金融・EC案件が好調に推移し前年比増収 前四半期に落ち込んだ売上総利益率はポイント付与期ずれ影響解消により回復 ポイント モッピー 売上高・売上総利益率 売上高・売上総利益率 （百万円） （百万円） -1.8% (YoY) ₊4.5% (YoY) ■モッピー売上高(左軸) ■その他売上高(左軸) 売上総利益率(右軸) ■売上高(左軸) 売上総利益率(右軸) ※ 2021年度以前の売上高は新収益認識基準等を遡及適用したと仮定した数値で記載しております。 ※ セグメント内区分の変更により2021年度以前のモバイルサービス事業の内訳を修正して記載して

  21. Slide 21: モッピーの会員指標

    モッピーの会員指標 会員数は引き続き順調に増加、累計会員獲得数は1,100万人を突破 広告利用UUは増加も低単価のEC案件のみの利用UUが、より増加しARPUは低下 アクティブ会員数・ARPU アプリダウンロード数 （万人） （円） ₊17.6% （万件） ₊51.2% (YoY) (YoY) ■アクティブ会員数(左軸） ARPU(右軸) Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 20

  22. Slide 22: モッピーのEC関連物流額

    モッピーのEC関連物流額 2022年9月の会員ランク制度導入以降、GMVは増加傾向が続く 2023年上期GMVは旅行案件の増加もあり、前年同期比39.3％増の522億円 EC関連物流額（GMV）の推移 (百万円) GoTo 全国旅行支援 トラベルキャンペーン 年末商戦 旅行需要回復 28,499 26,873 25,341 ₊38.2% 会員ランク制度導入 (YoY) 20,968 18,518 19,449 18,033 13,739 13,161 12,246 11,639 10,063 8,449 8,713 8,935 8,715 7,142 7,893 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q

  23. Slide 23: モッピーの事業戦略

    モッピーの事業戦略 2023年中にモッピーはフィンテック機能搭載により決済アプリに進化を計画 モッピーアプリの利便性を高めユーザーのさらなる増加、利用頻度の向上を図る フィンテック機能 使う リアル店舗でのスマホ決済 （非接触のNFC決済機能） ユーザー会員 ⚫ QUICPay オンライン決済 （ブランドプリペイド決済機能） ⚫ Visaのタッチ決済 オンライン決済で が利用可能 ¥ ポイント ポイントの ユーザー間送金 リアル店舗で 還元 ⚫ モッピーポイントでそのまま決済 ⚫ 決済利用でもモッピーポイントが貯まる 後払い ⚫ ユーザーエンゲージメントが高まることによる利用頻度向上 チャージ

  24. Slide 24: D2Cの業績推移

    D2Cの業績推移 高機能インソール「Pitsole」の販売が引き続き好調、前年比2.2倍に増収 在庫不足は徐々に解消、売上高期ずれは2.7億円から1億円に縮小 売上高・広告投資 営業利益 （百万円） （百万円） 3Q以降へ 1,174 1億円 ₊117.3% (YoY) ■売上高 ■広告投資 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 23

  25. Slide 25: D2Cの事業戦略

    D2Cの事業戦略 商品の企画・開発から販売までを垂直統合、高い収益性を確保 自社メディア、AD.TRACKなどセレスのマーケティングノウハウを活用 強み 自社メディア 重点施策 ASP「AD.TRACK」 販路拡大 ⚫ 直販・ECモール・小売店 ユーザー／ マーケット動向を把握 取扱実績によるノウハウを活用 ⚫ CRMの強化 LTV向上 プロモーションコスト低減 ASP内製化によるコスト効率化 ⚫ サブスクモデルによる売上積上げ 2023下期｜新規投入商品ラインナップ 血糖値改善サプリ 腸内環境改善サプリ カロリーコントロール宅食 ピルのオンライン診療 「オフリカケ」 「オイグルト」 「ヘルミ

  26. Slide 26: 高機能インソール「Pitsole」

    高機能インソール「Pitsole」 高機能インソール市場にダイエットの観点から参入し、新しい市場を開拓 インフルエンサーマーケティングが当たり大ヒット 1位 楽天市場 ※ ※1 ダイエットカテゴリー 週間ランキング 商品企画 大ヒット 2022年4月販売開始以来 過去のヒット商品の企画 3 コンセプトをインソール 立方骨と踵骨を支える 商材に横展開 6月末 つの特許技術※2を採用 累計売上高 プロモーション 13.7億円 当社の広告取扱実績から 商品コンセプトにマッチ するインフルエンサーマ 7月末 ーケティングを採用 累計受注足数 ※2 特許第4733957号 キュポイドバラ ンス 理論、特

  27. Slide 27: DX（ゆめみ）の業績推移

    DX（ゆめみ）の業績推移 受注好調により売上高は前年同期比増収も、案件の端境期で前四半期比減収 積極的な採用による先行投資に加え、不採算案件発生で営業損失に （百万円） 売上高・営業利益 （百万円） （百万円） 従業員数・採用研修費 （人） ₊2.1% (YoY) ■売上高(左軸) ■営業利益(右軸) ■採用研修費(左軸) 従業員数(右軸) Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 26

  28. Slide 28: DX（ゆめみ）人材積極投資による収益性への影響

    DX（ゆめみ）人材積極投資による収益性への影響 ゆめみは中長期の成長に向けた積極的な人材投資フェーズ 新卒エンジニア67名が入社し2Qは稼働率低下による一時的なコストアップ ★ プライム案件※ （顧客から直接受注） ゆめみの 事業規模 成長 の拡大 ★ 自社開発 サイクル （自社エンジニアによる開発） ※ 中間ベンダーを経由せず顧客から直接受注する案件。 ⚫ 高い価格競争力 ⚫ エンジニアの増員 ⚫ 優秀なエンジニアの確保 ⚫ 良好なコスト パフォーマンス 人材投資 高い収益性 コストアップ 人材投資によるコストアップ要因 23/2Q 23/1Q ⚫ 新卒エンジニア採用により発生する紹介フィー

  29. Slide 29: フィナンシャルサービス事業の業績推移

    フィナンシャルサービス事業の業績推移 マーキュリーはユーザー数・アクティブ率・ステーキング残高が伸長 ラボルはファクタリングのGMVが順調に増加、売上高は89百万円に増収 （百万円） （百万円） 売上高 営業損益・経常損益 ■営業損益 ■経常損益 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 28

  30. Slide 30: マーキュリーとビットバンクの業績推移

    マーキュリーとビットバンクの業績推移 暗号資産市場停滞によりマーキュリーの売上高は2百万円にとどまるがKPIは順調 持分法適用関連会社のビットバンクは36百万円の持分法投資損失を計上 マーキュリー ビットバンク （百万円） 営業収益・営業損益 （百万円） 持分法投資損益 ■営業収益 ■営業損益 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 29

  31. Slide 31: マーキュリーのトピック

    マーキュリーのトピック ステーキングサービス「Coin Trade Stake」ポリゴン（MATIC）を取り扱い開始 6通貨でステーキングが可能に、引き続き取り扱い銘柄を拡充 6通貨での現在のステーキング総額 ￥310,427,059 (7月31日時点） ステーキングとは CoinTrade 取扱銘柄 ステーキングとは、暗号資産を預けて、ブロックチ ェーンのネットワークに参加することで、対価とし て報酬が貰える仕組み。 BTC ETH XRP BCH LTC AVAX HBAR ビットコイン イーサリアム リップル ビットコイン ライトコイン アバランチ ヘデラ キャッシュ ブロックチェーン

  32. Slide 32: マーキュリーの成長戦略

    マーキュリーの成長戦略 ステーキングサービスの充実、取り扱い通貨の拡充によりユーザー数の増加 預かり資産残高の増加を図り、安定した収益モデル確立を目指す 暗号資産相場上昇 暗号資産取引活況 活況期 手数料収入（フロー収益）増加 1%～22%で運用 低金利環境における ⚫ ステーキングサービスの提供 ⚫ ユーザー数の拡大 ユーザー会員 資金運用ニーズの高まり ⚫ 取扱暗号資産の拡充 ⚫ 預かり資産残高の増加 相場低迷時でも資産を有効活用 安定したストック収益 暗号資産時価総額の推移（イメージ） 不況期 暗号資産相場低迷 暗号資産取引低調 Copyright © 2023 CERES Inc. A

  33. Slide 33: マーキュリーの暗号資産保有状況とPLへの影響について

    マーキュリーの暗号資産保有状況とPLへの影響について 取り扱い銘柄は一定量を自己保有 自己保有の暗号資産については ⚫ 取引の流動性を確保するため 会計ルール上、評価/売却損益を ⚫ 最低ステーキング額を確保するため 営業収益（売上高）に計上 ⚫ 収益を暗号資産建てで受け取るため ※評価損益についてはキャッシュの出入りは無し 自己保有分については価格変動リスクあり 約 1.2億円 マーキュリー自己保有暗号資産の残高推移 （百万円） 各暗号資産の上場日 取扱銘柄 BTC ETH XRP BCH LTC PLT IOST ADA DOT XTZ HBAR AVAX MATIC ビットコイン イーサ

  34. Slide 34: 投資育成事業（CVC）について

    投資育成事業（CVC）について メディア・ブロックチェーン関連などセレスの事業と親和性のある事業に投資 上期（1-6月）は2社123百万円の投資を実行 (2023年6月末) 上場株式 5.7億円 4社 貸借対照表計上額 29.6億円 38社 有価証券投資額 未上場株式 36.7億円 50社 23.9億円 34社 回収額 29.1億円 12社 モバイルサービスと連携 フィナンシャルサービスと連携 メディア・D2C関連 フィンテック・ブロックチェーン関連 IPO実績 ８社 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 33

  35. Slide 35: 3．APPENDIX

    3．APPENDIX Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 34

  36. Slide 36: 会社概要

    会社概要 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 35

  37. Slide 37: 経営理念

    経営理念 インターネットマーケティングを通じて 豊かな世界を実現する セレスは、社会インフラとなったインターネットを通して、 様々なマーケティングサービスを提供することにより、 豊かな社会生活の実現をはかります。 トークンエコノミー を 創造 CERESとはギリシャ神話の「大地の女神」、「五穀豊穣の神」。 CERESはローマ名で、ギリシャ名はDemeter（デメテル）。 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 36

  38. Slide 38: 会社概要

    会社概要 会社名 株式会社セレス 設立年月日 2005年1月28日 所在地 東京都世田谷区用賀四丁目10番１号 世田谷ビジネススクエア タワー24F 決算期 12月 資本金 20億4,639万円（2023年6月末現在） 代表者 代表取締役社長 都木 聡 従業員数（連結） 600名（2023年6月末／臨時雇用者除く） モバイルサービス事業 事業内容 フィナンシャルサービス事業 株式会社マーキュリー、株式会社ディアナ、株式会社バッカス、 連結子会社 studio15株式会社、株式会社ラボル、株式会社サルース、株式会社ゆめみ 持分法適用関連会社 ビットバンク株式会社 Copyright © 2023

  39. Slide 39: 沿革

    沿革 2022年 東京証券取引所プライム市場に移行 2021年 studio15を連結子会社化 23,000 2018年 ゆめみを連結子会社化 20,536 ビットバンクを持分法適用関連会社に 2017年 マーキュリーを設立し暗号資産交換業に参入 17,846 ゆめみを持分法適用関連会社に 2016年 東京証券取引所市場第一部に上場 12,803 11,852 2014年 東京証券取引所マザーズ市場に上場 2011年 スマートフォン向け「モッピー」開始 8,305 セレスを設立 2005年 ポイントサイト「モッピー」開始 4,814 3,122 3,452 2,420 1,171 404 61

  40. Slide 40: 中期経営計画2026の数値目標

    中期経営計画2026の数値目標 2026年12月期に売上高400億円・経常利益100億円をコミット 中期経営計画2026達成のために5年間で300億円の積極投資を計画 FY2026 売上高 経常利益 投資金額 400 億円 100 億円 300 億円 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 39

  41. Slide 41: 事業内容

    事業内容 主力のモッピーで安定的にキャッシュを創出し成長分野に積極投資 成長モデルの異なる事業を組み合わせ持続可能な事業ポートフォリオを構築 モバイルサービス事業 ポイント D2C DX フィナンシャルサービス事業 ブロックチェーン オンラインファクタリング CVC （ベンチャーキャピタル） 投資育成事業 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 40

  42. Slide 42: 中期経営計画2026に向けた成長イメージ

    中期経営計画2026に向けた成長イメージ 成長モデルの異なる3つの事業ポートフォリオで中期成長をはかる ポイント・DXで安定成長しブロックチェーン・D2Cで非連続な急成長を A ポイント・DX安定的・継続的成長事業 B ブロックチェーン イノベーション的成長事業 C D2C・ファクタリング 新規・積上げ型成長事業 D CVC オープンイノベーション＋α Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 41

  43. Slide 43: モッピー事業の売上高と原価について

    モッピー事業の売上高と原価について ユーザーアクション（成果）の発生と広告主による成果承認、ポイント使用の タイミングには常時ズレが発生、時期によっては計上される四半期が異なる 発生例｜広告主からの成果報酬10,000円、ユーザーへのポイント付与8,000ポイントの案件の場合 12月25日にユーザーがアクション ▶1月7日に広告主が承認 ▶2月3日にユーザーがポイント使用 12月25日 1月7日 2月3日 モッピー 広告主 広告主 モッピー モッピー ユーザー ユーザー ユーザー 8,000円分 8,000円分 アクション 審査開始 承認 ポイント ポイント （クレジットカード発券/ 獲得 使

  44. Slide 44: サステナビリティ経営における7つのマテリアリティ

    サステナビリティ経営における7つのマテリアリティ 特に注力して取り組むテーマである「7つのマテリアリティ」 サステナビリティ経営においてこれまでのESG戦略を一層強化 マテリアリティ 関連するSDGs 自社サービスを通じた 1 豊かな社会の実現への貢献 オープンイノベーションによる 2 社会課題解決・経済発展への貢献 デジタル広告の公正な運用と 3 業界の健全な発展への貢献 4 環境に配慮した製品・サービスの提供 5 多様な人材の活躍 6 情報セキュリティとプライバシー 7 コーポレートガバナンスの強化 ※サステナビリティサイトURL：https://ceres-inc.jp/csr/ Cop

  45. Slide 45: サステナビリティのトピック

    サステナビリティのトピック TCFD賛同と エニピル福利厚生 TCFDコンソーシアム参画 セレスでは2021年より脱炭素社会の実現に向け、 ⚫ セレスでは社員のQoLを向上させる取り組みのひと Webサービスで使用されるサーバーの電力、オフ つとして、当社100％子会社サルースの販売する低 ィスで使用される電力など、電力使用に伴う排出 用量ピルの費用を全額補助する制度を導入。 CO2を100%オフセットし、SCOPE1-2における ⚫ 痛みやPMSなど女性特有の症状による身体的・精神 GHG（温室効果ガス）排出量ゼロを実現。 的負担を軽減することで、働きやすさをサポート。 ※オンライン診療サー

  46. Slide 46: ガバナンス・ダイバーシティの推進

    ガバナンス・ダイバーシティの推進 コーポレートガバナンスの取組強化により中長期的な企業価値向上へ 持続的成長のためにジェンダー平等などダイバーシティの充実を推進 女性 11.1% 女性 独立社外 36.1% 33.3% 社内 66.7% セレス取締役 セレス取締役 セレス管理職 独立社外取締役比率 男女比 男女比 男性 88.9% 男性 63.9% 50代以上 2.8% エンジニア以外 女性 40代 31.3% 27.0% 19.3% セレスグループ セレスグループ セレスグループ 男女比 年代別 エンジニア比率 20代 エンジニア 男性 45.5% 68.7% 73.0% 30代 32.3%

  47. Slide 47: 業績推移

    業績推移 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 46

  48. Slide 48: 四半期売上高推移

    四半期売上高推移 （百万円） ₊16.5% (YoY) -2 ■モバイルサービス事業売上高(左軸) ■フィナンシャルサービス事業売上高(左軸) 売上総利益率(右軸) ※ 2021年度以前の売上高は新収益認識基準等を遡及適用したと仮定した数値で記載しております。 ※ セグメント内区分の変更により2021年度以前のモバイルサービス事業の内訳を修正して記載しております。 ※ セグメント内の内部取引高については、グラフに与える影響が軽微のため表記しておりません。 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 47

  49. Slide 49: 四半期営業利益推移

    四半期営業利益推移 （百万円） ₊5708.1% (YoY) ■営業利益(左軸) 営業利益率(右軸) Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 48

  50. Slide 50: 四半期経常利益推移

    四半期経常利益推移 （百万円） ■経常利益(左軸) 経常利益率(右軸) Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 49

  51. Slide 51: 四半期EBITDA推移

    四半期EBITDA推移 （百万円） ■EBITDA(左軸) EBITDAマージン(右軸) ※ EBITDA＝税金等調整前四半期純利益＋支払利息＋減価償却費＋のれん償却費(持分法による投資損益に含まれるのれん償却に相当する額も加算) ＋減損損失 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 50

  52. Slide 52: 四半期販売費及び一般管理費推移

    四半期販売費及び一般管理費推移 （百万円） ₊22.3% (YoY) ■人材関連費用 ■広告宣伝費 ■地代家賃 ■のれん ■その他 Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 51

  53. Slide 53: 従業員数推移

    従業員数推移 （人） ₊26.6% (YoY) ■エンジニア ■マーケティング ■コーポレート ※ 契約社員、派遣社員、アルバイト は含まず Copyright © 2023 CERES Inc. All Rights Reserved. 52

  54. Slide 54: 四半期業績推移

    四半期業績推移 四半期売上高 2021年 2022年 2023年 （単位：百万円） 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 売上高 4,293 3,871 4,709 4,889 5,414 5,523 5,525 5,695 モバイルサービス事業 3,680 3,829 4,674 4,960 5,357 5,454 5,314 5,613 ポイント 2,662 2,815 3,324 3,422 3,575 3,719 3,525 3,359 D2C 291 371 429 540 621 654 645 1,174 DX 966 878 960 1,082 1,167 1,149

  55. Slide 55: 将来見通しに関する注意事項

    将来見通しに関する注意事項 ◼ 本発表において提供される資料ならびに情報は、いわゆる｢見通し情報｣(forward-looking statements)を含みます｡これら は、現在における見込み、予測およびリスクを伴う想定に基づくものであり、実質的にこれらの記述とは異なる結果を招き得 る不確実性を含んでおります。 ◼ それらリスクや不確実性には、一般的な業界ならびに市場の状況、金利、通貨為替変動といった一般的な国内および国際的な 経済状況が含まれます。 ◼ 今後、新しい情報･将来の出来事等があった場合であっても、当社は本発表に含まれる｢見通し情報｣の更新･修正をおこなう義 務を負うものではあ

Ceres — Q2 2023 Earnings Presentation on 6ix